株式投資信託における利回り計算

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株式投資信託の分配金及び売却益による利回りを計算します。

計算例

例)平均取得単価10,000円の株式投資信託を100,000口保有している。決算時に普通分配金で100円あった。基準価格11,000円のときに売却を行う場合の利回りはいくらになるか?

※分配金は再投資せずに受け取るものとする。
※基準価格/平均取得単価は1万口あたりの金額を示す。

信託財産留保額:基準価格に対して0.5%

分配金:(100,000 / 10,000) * 100 = 1,000 (分配金は1万口あたり)
配当所得税引き後分配金:1,000 * (1 ー 0.1)= 900円
(分配金に対して10%の源泉徴収)

信託財産留保額:11,000 × 0.5% = 55円
換金する価額:109,450円
(11,000 - 55)× 100,000口 / 10,000 = 109,450

売却益:109,450円-(10,000 × 100,000口 / 10,000)= 9,450円
譲渡所得税額:9,450 × 10% = 945円(平成23年12月31まで10%)

受取額:109,450 ー 945 + 900 = 109,405円
年間利回り:((109,405 ー 100,000)/ 100,000)* 100 = 9.40%

株式投資信託における利回り計算

平均取得単価:
保有口数:
分配金: 円 (1万口あたり)
信託財産保留額:
配当所得税率: (平成23年12月31日まで10%)
譲渡所得税率: (平成23年12月31日まで10%)
基準価格(売却時):
利回り:


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